Vergiden Düşülebilir Giderler ve Avantajları
Amerika’da vergiden düşen giderler konusu hem bireysel hem de kurumsal düzlemde mali açıdan önem taşıyor. Vergi beyannamenizi hazırlarken dikkate almanız gereken bu giderler hem vergi yükünüzü azaltabilir hem de mali açıdan avantaj sağlayabilir. Özellikle iş seyahatleri, eğitim masrafları, sağlık harcamaları ve bağışlar gibi harcamalar, vergi beyannamesinde belirli indirimler ve avantajlar sağlayabilir. Bu yazıda, Amerika’da vergiden düşen giderlerin neler olduğunu detaylı bir şekilde ele aldık. Vergi planlaması yaparken nelere dikkat etmeniz gerektiği konusunda ışık tutmayı hedefledik.
İçindekiler
- Amerika’da Şirket Sahipleri Vergileri Nasıl Öder?
- Amerika’da Gelir Vergisi
- Amerika’da Satış Vergisi
- Franchise Tax (İmtiyaz Vergisi)
- Vergi Beyannamesi ve Ödeme Süreci
- Vergi Danışmanlığı ve Desteği
- Amerika’da Şirket Giderleri Vergiden Nasıl Düşülür?
- Amerika’da Vergiden Düşürülebilecek Giderler Nelerdir?
- Gerekli Ekipmanlar ve Ofis Harcamaları
- Tüm Seyahat Giderleri
- Kargo ve Posta Giderleri
- Promosyon ve Reklam Harcamaları
- Eğitim Giderleri
- Easyformatıon ile Amerika’da Mali Süreçlerinizi Kolaylıkla Yönetin
Amerika’da Şirket Sahipleri Vergileri Nasıl Öder?
Amerika’da vergi sistemi ve şirket giderleri konusunda bilgi edinmek, vergilerde avantaj sağlamanızı kolaylaştırır. Amerika’daki şirketiniz için vergi ödemeleriyle ilgili olarak, öncelikle gelir vergisi ve satış vergisi türlerini iyi bilmelisiniz. Bu iki vergi türü, en önemli vergiler arasında yer alır. Ayrıca, her eyalette geçerli olmamakla birlikte, franchise tax adlı bir imtiyaz vergisini de ödemeniz gerekebilir. Şirketinizin hangi vergileri ödemekle mükellef olduğunu öğrenmek ve oranlar hakkında bilgi sahibi olmak, vergi cezalarından kaçınmak için büyük önem taşır.
Amerika’da Gelir Vergisi
ABD sınırları içinde gelir elde eden herkes, gelir vergisi mükellefidir. Hem ABD vatandaşları hem de geliri ABD kaynaklı olan kişiler gelir vergisi ödemek zorundadır. Gelir vergisini federal hükümete, yani IRS’e ödemeniz gerekir. Şirketinizin türüne göre bireysel ya da kurumsal federal ve eyalet vergi formları ile mükellefi olduğunuz vergi türünü IRS’e beyan etmelisiniz.
Federal Gelir Vergisi
Federal gelir vergisi, ABD genelinde geçerli olup, IRS tarafından tahsil edilir. Şirketinizin türüne göre farklı vergilendirme prosedürleri vardır. Örneğin, LLC (Limited Liability Company) ve S Corporation gibi yapılar, geçiş (pass-through) vergilendirme sistemine tabi olup, gelir vergisi doğrudan şirket sahiplerinin bireysel vergi beyannamelerinde bildirilir.
Eyalet Gelir Vergisi
Eyalet gelir vergisi, şirketinizin faaliyet gösterdiği eyalete ödenir. Her eyaletin kendi vergilendirme sistemi ve oranları bulunur. Örneğin, Kaliforniya gibi bazı eyaletlerde gelir vergisi oranları yüksek olabilirken, Florida gibi bazı eyaletlerde gelir vergisi uygulanmaz.
Amerika’da Satış Vergisi
Şirketinizin bulunduğu ve satış yaptığınız eyalete göre farklı miktarlarda satış vergisi ödemeniz gerekir. Bu vergi, tüketici tarafından ödendiği için sattığınız ürünlere, bulunduğunuz eyaletin satış vergi oranını ekleyerek fiyatlandırma yapmalısınız. Yaptığınız satışlar için o eyalete satış vergisi bildiriminde bulunmalısınız.
Perakende Satış Vergisi
Sadece perakende olarak gerçekleştirdiğiniz satışlarda ürün fiyatına satış vergisi eklemeniz mümkündür. Satış vergisini tüketiciden alacaksanız, satış bildirimi yapabilmek adına özel satış izni, satış vergisi kimliği, tedarikçi kimliği ile vergi kimliği gibi belgelere ihtiyacınız vardır.
İnternet Satışları ve Nexus
İnternet üzerinden yapılan satışlarda da satış vergisi uygulaması vardır. Ancak bu durum, satışın yapıldığı eyalette “nexus” olarak adlandırılan bir bağlantının olup olmamasına bağlıdır. Nexus, genellikle fiziksel bir varlık, çalışan veya depo gibi unsurlarla sağlanır.
Franchise Tax (İmtiyaz Vergisi)
Franchise tax, bazı eyaletlerde şirketlerin iş yapabilme yetkisi için ödediği bir vergidir. Bu vergi, genellikle şirketin net varlıklarına veya belirli bir asgari ödeme üzerinden hesaplanır. Örneğin, Delaware eyaletinde faaliyet gösteren şirketler, franchise tax ödemek zorundadır.
Vergi Beyannamesi ve Ödeme Süreci
Vergi beyannamesi hazırlama ve ödeme süreci, Amerika’da vergi yükümlülüklerinizi yerine getirmek için önemlidir. Şirketinizin muhasebe kayıtlarını doğru ve eksiksiz tutmanız, vergi beyannamenizi doğru bir şekilde doldurmanızı sağlar.
Vergi Beyannamesi Hazırlığı
Vergi beyannamenizi hazırlarken, gelirlerinizi, giderlerinizi ve düşülebilecek harcamalarınızı doğru bir şekilde beyan etmelisiniz. Gelir vergisi, satış vergisi ve diğer ilgili vergileri zamanında ödemeniz gerekmektedir.
Ödeme Süreci
Vergi ödemeleri, genellikle çeyrek dönemlerde (quarterly) yapılır. IRS ve eyalet vergi daireleri, online ödeme sistemleri aracılığıyla ödeme kabul eder. Vergi ödemelerinizi zamanında yaparak, cezai durumlardan kaçınabilirsiniz.
Vergi Danışmanlığı ve Desteği
Amerika’da vergi yükümlülüklerinizi yerine getirirken profesyonel destek almak, vergi planlaması ve vergi beyannamesi hazırlığı süreçlerinde büyük avantaj sağlar. Vergi danışmanları, şirketinizin vergi stratejilerini optimize eder ve vergi yükümlülüklerinizi en aza indirir.
Profesyonel Vergi Danışmanlığı
Vergi danışmanları, şirketinizin faaliyet gösterdiği eyalet ve federal vergi düzenlemelerine uygun hareket etmenizi sağlar. Ayrıca, vergi indirimleri ve avantajlarından yararlanmanıza yardımcı olur.
Amerika’da Şirket Giderleri Vergiden Nasıl Düşülür?
Amerika’da şirket giderleri vergiden düşülebilir; ancak bunun için belirli adımları takip etmek ve harcamaları eksiksiz şekilde belgelemek gereklidir. İlk olarak gelir ve satış vergisi gibi mükellefiyetler başta olmak üzere Amerika vergi türleri konusunda bilgi sahibi olmak önemlidir. Bu kapsamda şirketinizin hangi vergilere tabi olduğunu belirleyebilirsiniz.
Gelir vergisi, federal hükûmete, yani IRS’e ödenir. Internal Revenue Service, ABD’de çalışarak veya şirket kurarak kazanç sağlayan herkesi federal yasalar doğrultusunda vergilendirir. Satış vergisi ise eyaletlere ödenir ve eyaletler arasında farklılık gösterebilir.
Amerika’da vergiden düşen giderlerin belgelenmesi ve vergi beyannamesinde doğru bir şekilde raporlanması gereklidir. Özellikle LLC türündeki ortaklıklarda harcamaların şirketin kredi kartından yapılması önemlidir. Ancak yine de belgelerin doğru şekilde saklanması gereklidir. Nakit harcamalar için fatura kestirilebileceği gibi ilgili belgeyi şirket sahibi olarak kendi adınıza düzenleyerek de vergiden düşebilirsiniz.
Amerika’da Vergiden Düşürülebilecek Giderler Nelerdir?
Amerika’da vergiden düşen giderler, genellikle işletme faaliyetleri ile doğrudan ilişkilidir. İş seyahatleri, ofis kirası, çalışan maaşları, iş malzemeleri ve ekipmanları gibi işletme maliyetleri Amerika şirket giderleri arasındadır. Bunların yanı sıra sağlık harcamaları, eğitim masrafları ve bağışlar da vergiden düşürülebilir. Elbette tüm bu giderlerin öncelikle vergi beyannamesinde doğru şekilde raporlanması ve belgelenmesi gereklidir.
Gerekli Ekipmanlar ve Ofis Harcamaları
Amerika’da şirket giderlerini vergiden düşmeyi planlıyorsanız işletmenizin ofis kirası gibi maliyetlerini değerlendirebilirsiniz. Bu bağlamda özellikle ofis içi kırtasiye malzemeleri ve temizlik giderleri vergisel alanda şirketinize avantaj sağlayabilir. Ayrıca ofiste kullanılan ekipmanlar için yapılan harcamalar da vergiden düşülebilir. Örneğin iş için şahsi aracınızı kullanıyorsanız bu aracın yakıt ve bakım masraflarını vergiden düşebilirsiniz. Ancak bu tür giderlerin iş amaçlı kullanılan kilometrelerle belgelenmesi gerekmektedir.
Tüm Seyahat Giderleri
İş seyahatleri, Amerika’da vergiden düşen giderler arasında önemli bir yer tutar. Özellikle yurt dışı iş seyahatlerinde yapılan harcamalar, şirketlere vergi avantajı sağlayabilir. Bu seyahatlerde uçak bileti, konaklama, araç kiralama ve yeme içme gibi masraflar vergi beyannamesinde gider olarak gösterilebilir. Yurt dışı iş seyahatlerinizde yemek masraflarınızın %50’sini ve iş yemeklerini de gider olarak belirtmeniz mümkündür. Ayrıca araç kiralama, otel ve konaklama gibi masraflar da vergiden düşülebilir. Siz de iş seyahatlerinizle ilgili tüm harcamaları belgeleyerek vergi avantajından yararlanabilirsiniz.
Kargo ve Posta Giderleri
İşletmenizle ilgili olarak sık sık evrak, kargo ve posta göndermeniz gerekiyorsa, bu harcamaları vergiden düşebilir ve önemli ölçüde tasarruf sağlayabilirsiniz. Özellikle yurt dışına göndermeniz gereken evraklar için ödediğiniz nakliye ücretlerini ve kargo masraflarını vergi avantajından yararlanarak gider olarak kaydedebilirsiniz. Ayrıca işletmenizin ürün satışlarıyla ilgili olarak müşterilere yaptığınız kargo gönderimlerinin masrafları da Amerika’da vergiden düşen giderler arasındadır. Bu şekilde işletmenizin posta ve kargo giderlerini vergiden düşerek işletme maliyetlerini azaltabilirsiniz.
Reklam Giderleri
Ürünlerinizi ve hizmetlerinizi satabilmek için belli reklam ve promosyon çalışmalarına ihtiyaç duyabilirsiniz. Bu tür harcamaları işiniz adına yaptığınız sürece, tüm reklam masraflarını gider olarak gösterebilirsiniz. Vergiden düşürebileceğiniz reklam ve promosyon giderleri arasında şunlar yer alır:
- Reklam Panoları: Dış mekan reklam panoları için yapılan harcamalar.
- Grafik Tasarım Hizmetleri: Reklam ve tanıtım materyalleri için profesyonel tasarım hizmetleri.
- Dijital Reklam Giderleri: Facebook Ads, Google Ads gibi platformlarda yapılan dijital reklam harcamaları.
- Web Tasarım Hizmetleri: Şirketinizin web sitesinin tasarımı ve geliştirilmesi için yapılan harcamalar.
- Makale Giderleri: SEO uyumlu makale yazımı ve içerik üretimi için yapılan harcamalar.
- Dijital Tasarım ve Yazılım Hizmetleri: Dijital reklam ajanslarına yapılan hizmet ödemeleri.
- SEO Hizmet Masrafları: Arama motoru optimizasyonu (SEO) için yapılan harcamalar.
- Broşür ve Posterler: Tanıtım amaçlı basılı materyallerin tasarım ve baskı masrafları.
- Kartvizitler: İş ağınızı genişletmek için kullanılan kartvizitlerin basımı.
Eğitim Giderleri
İşinizi geliştirmek amacıyla hem siz hem de çalışanlarınız çeşitli eğitimler alabilirsiniz. Bu durumda işinize yaptığınız bu yatırımı da gider olarak göstermeniz mümkündür. Alacağınız eğitimler, işinizle ilgili olduğu ve bunu belgeleyebildiğiniz sürece eğitim masraflarını gider kalemi olarak göstererek vergi indirimi alabilirsiniz. Amerika’da vergiden düşürebileceğiniz eğitim giderleri şu şekilde sıralanabilir:
- Seminerler: İşinizle ilgili konularda düzenlenen seminerlere katılım masrafları.
- Online Eğitim Masrafları: Online platformlar üzerinden alınan eğitimler için yapılan harcamalar.
- Konferanslar: Sektörle ilgili konferanslara katılım masrafları.
- Mentorluk Hizmetleri: İşinizi geliştirmek için alınan profesyonel mentorluk hizmetleri.
- Kurslar: İşinizle ilgili becerilerinizi geliştirmek için alınan kurslar.
- Kitaplar ve Online Eğitim Platform Masrafları: İşinizle ilgili kitaplar ve online eğitim platformlarına üyelik masrafları.
- Danışmanlık Hizmeti Ödemeleri: İşletmenizin gelişimi için profesyonel danışmanlık hizmetlerine yapılan ödemeler.
Easyformation ile Amerika’da Mali Süreçlerinizi Kolaylıkla Yönetin
Easyformation, Amerika’da işletme sahiplerinin mali süreçlerini kolaylıkla yönetmelerini sağlayan güvenilir bir platformdur. Easyformation’un sunduğu kullanıcı dostu platform sayesinde vergi, muhasebe, finansal danışmanlık ve diğer mali işlemlerinizde gerekli adımları atmanız oldukça basittir.
Easyformation’un yetenekli profesyonelleri, işletmenizin ihtiyaçlarına uygun çözümler sunmak için her zaman yanınızdadır. Şirketinizin kurulumundan itibaren, vergi beyannamesi hazırlığına ve finansal planlamaya kadar her aşamada size destek olurlar. Ayrıca Easyformation’un cazip fiyatları ve esnek hizmet seçenekleri ile maliyetlerinizi optimize edebilir ve işletmenizin karlılığını artırabilirsiniz.
Dilerseniz siz de hemen Easyformation’a katılın, Amerika’da vergiden düşen giderleri en iyi şekilde yöneterek işletmenizin mali süreçleri üzerinde hâkimiyet sahibi olun, başarı basamaklarını bir bir tırmanın!